Звіт про виконання селищного бюджету за І квартал  2021 року

Дата: 11.08.2021 16:32

Кількість переглядів: 488

УКРАЇНА

МЕДЖИБІЗЬКА  СЕЛИЩНА  РАДА

ЛЕТИЧІВСЬКОГО  РАЙОНУ  ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Р І Ш Е Н Н Я

Дев’ята сесія

Восьмого скликання

Від  13  квітня 2021 року           смт.  Меджибіж                         №        -   9/2021  

Про затвердження звіту про

виконання селищного бюджету

за І квартал  2021 року

Заслухавши звіт про виконання селищного бюджету за І квартал 2021 року, відповідно до п.4 ст.80 Бюджетного кодексу України, керуючись пунктом 23 статті 26 Законом України «Про місцеве самоврядування в Україні», селищна рада

 В И Р І Ш И ЛА :

1. Затвердити  звіт про виконання селищного бюджету за І квартал 2021 року (звіт додається):

1.1. По загальному фонду, в тому числі:

       -  доходи – 17 197 408,58 грн.;

       -  видатки – 15 196 939,55 грн.

1.2. По спеціальному фонду, в тому числі:

       -  доходи  -  1 088 347,09 грн.;

       -  видатки – 329 605,06 грн.

2. Відділу фінансів постійно контролювати виконання бюджету.

3. Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію селищної ради  з питань планування, фінансів, бюджету та соціально -економічного розвитку (О.  Малюта).

Селищний голова                                                 Олександр ТКАЧ

Звіт про виконання

селищного бюджету за І квартал 2021 року

      Відповідно до вимог Бюджетного кодексу України рішенням сесії Меджибізької селищної  ради від 24.12.2020 року № 12-4/2020 «Про бюджет Меджибізької селищної територіальної громади на 2021 рік» був  затверджений збалансований  бюджет Меджибізької селищної ради на 2021 рік.

       Загальний обсяг доходів, затверджений на 1 квартал 2021 року  по загальному фонду в сумі 13 432 963 грн. виконаний на 128,02 %,  фактично надійшло 17 197 408,58 грн., в т. ч. власних  надходжень - 11 283 406,58 грн. Виконання   склало 150,07 %. Міжбюджетних трансфертів з Державного бюджету отримано у звітному кварталі на   суму 5 914 002 грн., що становить 100 % до планових призначень. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 2 878 186,71 грн., темп росту 120,1%.

  До спеціального фонду бюджету  територіальної громади власних надходжень надійшло 1 088 347,09 грн., або 644,95 % плану.                                         

Основним бюджетоутворюючим джерелом формування  доходної частини бюджету є податок на доходи фізичних осіб  (ККД 11010000). За 1 квартал 2021 року рік  надійшло податку 5 108 315,71 грн., або 135,79 % плану. Перевиконання складає 1 346 440,71 грн. В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року надходження ПДФО збільшились на 1 011 400,27 грн.   Ріст порівняно з відповідним періодом минулого року складає 124,7 %. На ріст  даного податку  вплинуло зростання розміру мінімальної заробітної плати і, як наслідок, фонду оплати  праці.

Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів  (ККД 13010000) виконана на 104,02 %,  фактично надійшло 912 429,25 грн.

Рентна плата за користування надрами загальнодержавного значення  (ККД13030000). Сума надходжень 1 кварталу склала 90 084,13 грн, що становить 126,35% від планового призначення.

Акцизний податок на пальне  (ККД 14021900, 14031900)  в першому кварталі склав 338 231,36 грн.

Акцизний податок з реалізації суб'єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (ККД 1404000)   надійшло у сумі  75 485,07 грн., що на 9 609,93 грн. менше ніж передбачалося помісячним розписом. Рівень виконання  планових показників складає 88,7 %.  В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року  надходження акцизного збору  збільшилось  на 11 337, 05 грн.(на 17,7 %).

                                    Місцеві податки

     Важливим джерелом надходжень доходів загального фонду є місцеві податки і збори, за січень-березень поточного року надходження склали за 1 квартал 2021 року 4 651 617,88 грн.,  що становить 200,7 % , понад план надійшло 2 333 886 грн. та на 1 856 157,76 грн. більше, ніж у першому кварталі  2020 року., в т. ч.:

Податку на нерухоме майно   надійшло 97 439,07 грн.;

Земельний податок з юридичних осіб  (18010500) надійшов у сумі 185 568,16 грн, що склало 98,3 % планових показників.

Земельний податок з фізичних осіб (ККД 18010700)  надійшов у сумі 1 217,61 грн. Планом передбачено 15 000грн. В зрівнянні з першим кварталом минулого року надходження зменшилось  на 3382,28 грн. Строк настання сплати податку з 01.07.2021 р. В першому кварталі надходять платежі за минулий рік.

Орендна плата за землю від юридичних осіб (ККД 18010600) надійшла в сумі 2 550 717,51 грн план виконаний на 357,36 %, перевиконання 1 836 957,51 грн.

Орендна плата за землю з фізичних  осіб (ККД 18010900) надійшла у сумі

 332 995,31 грн. План надходжень 305 010 грн, перевиконано 27 985 грн., (109,2 %.) 

            Туристичного збору (ККД 1803000) надійшло до бюджету 1210 грн., або 69,1 % плану.          

          Єдиний податок (ККД 18050000) надійшов у сумі 1 482 470,32 грн. Виконання плану 169,41 %.

Плата за надання інших адмінпослуг (ККД 22012500)  надійшла в сумі 2 989,67 грн. Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (ККД22012600) надійшов у сумі 72 210 грн.

                                                Спеціальний фонд

До спеціального фонду бюджету надійшло доходів  в сумі  1 088 347,09 грн., або 644,95 % плану.

Податкові надходження складають 13 279,07 грн.:

Надходження від викидів забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами забруднення (ККД 19010100) – 11 899,94 грн.

Надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти (ККД 19010200) – 125,5 грн.

Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини (ККД19010300) – 1253,63 грн.

Неподаткові надходження  склали 355444 грн.:

Надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва (ККД 211110000)  надійшло 899 331 грн.

Грошові стягнення  за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності (ККД 24062100) надійшло 4 451,50 грн. за  підсумками  діяльності за 4 квартал 2020 року

Власні надходження склали 171 285,22 грн.: в т. ч.

Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно за їх основною діяльністю (ККД 25010100) – 164 505,22 грн надійшли  як  батьківська плата по закладах освіти.

Плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України `Про оренду державного та комунального майна` (ККД25010300) –

6 780 грн  .

Міжбюджетні трансферти

До складу офіційних трансфертів загального фонду входять:

• базова дотація за кодом 41020100 в сумі 549 900 грн;
• дотація  з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету за кодом 41040200 в сумі 200 805 грн;
• освітня субвенція з держаного бюджету місцевим бюджетам за кодом 41033900 в сумі 5 052 000 грн
• Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 25 548 грн.
• Субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 85 749 грн.

Видатки

                             Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки бюджету Меджибізької селищної ради  протягом 1 кварталу 2021  року проводились відповідно до помісячного розпису бюджету територіальної громади згідно встановлених бюджетних призначень, затверджених рішенням сесії Меджибізької селищної  ради від 24.12.2020 року № 12-4/2020 «Про бюджет Меджибізької селищної територіальної громади на 2021 рік», з внесеними змінами .

Видаткова частина бюджету  територіальної громади  за 1 квартал 2021 року, за функціональною структурою та бюджетними призначеннями коштів складає –  15 526 544,61 грн.:

• обсяг видатків загального фонду бюджету – 15 196 939.55 грн. Виконано на 83,13%
• обсяг видатків спеціального фонду бюджету –  329 605.06  грн. Виконано на 26,07%.

  Видатки загального фонду бюджету територіальної громади 1 квартал 2021 року  у розрізі економічної класифікації:

 Профінансовано видатків  по загальному фонду за економічною класифікацією по захищених статтях 13 798 403.42 грн., з них:

• на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 13 037 256,62 грн. (85,8%);
• продукти харчування  - 354 005,52 грн. (2,2%)
• на оплату водопостачання та водовідведення – 7 740,37 грн.
• на оплату електроенергії – 385 363,50 грн. (5,07%);
• на оплату природного газу – 14 037,41 грн. (0,09 %);

                  Видатки по захищених статтях протягом 1 кварталу 2021 року профінансовані своєчасно та в повному обсязі.

 Видатки загального фонду бюджету ТГ за 1 квартал 2021 року за основними функціональними напрямами використання

 На утримання органів державного управління  (КФК 0150)  витрачено 2 596 650,74 грн., (план 1 кварталу   3 315769 грн.) Виконання становить - 89,91 %.

Найбільшу частку (86,1%) складають видатки на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 2 236 957,42 грн.

Проведені розрахунки по комунальним послугам у сумі 77 206,79 грн. (плата за електроенергію та інші енергоносії)

На утримання апарату витрачено 216 380,53 грн. (послуги зв’язку, утримання автотранспорту, придбання канцелярських та господарських товарів, офісних меблів оплата договорів, поточний ремонт службових кабінетів).

Заклади освіти

   На утримання закладів освіти в громаді  в першому кварталі 2021 року по загальному фонду бюджету проведено видатків в сумі 10 133 848,53 грн., або 88,7% планових призначень, в т. ч.  :

- КЕКВ 2111, 2120 «Заробітна плата та нарахування на заробітну плату 9 516 964,35 грн. використано  93,9%;

- КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» 30 292 грн. використано 42,66 % планових призначень;

• КЕКВ 2230 «Продукти харчування» 290 450,66 грн., використано 89,61 %;

-   КЕКВ 2240 «Оплата послуг 75 680,95 грн., використано 32,59 % планових призначень;

-  КЕКВ 2270 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв» 220 460,57 грн, або 2,2 % планових призначень.

З них, окремо по галузях освіти:

   0112111  «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико – санітарної) допомоги»

        На утримання КНП «ЦПМСД Меджибізької селищної ради» згідно плану на 1 квартал 2021 року по загальному фонду передбачено видатки в сумі 585 567 грн. по спеціальному фонду- 1 087 392 грн..  Освоєно коштів за 1 квартал 2021 року  538 667,98 грн., що становить 92 % до  планових призначень.

         Дебіторської та кредиторської  заборгованості по КПКВК 0112111 станом на 01.04.2021 року немає.

0112144 «Централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет»

          Згідно плану на 1 квартал 2021 року передбачено видатки в сумі 85 749 грн.   Освоєно коштів за 1 квартал 2021 року  40 918,74 грн., що становить 47,72 % до  планових призначень.

0112152 Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я Відповідно до Програми покращення надання медичної допомоги хворим, які потребують гемодіалізу на 2021 – 2023 роки 1 квартал 2021 року передбачено видатки в сумі 48 874 грн.   Освоєно коштів за 1 квартал 2021 року  26 136 грн., що становить 53,48 % до  планових призначень.

0113104  «Забезпечення соціальним послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю»

Планові видатки за цією функцією  на 1 квартал 2021 року  передбачались в сумі 598 638 грн.  Касові видатки проведені в сумі 566 172.59 грн.  в т. ч.

оплата  праці з нарахуваннями  552 587,56 грн.

предмети, матеріали, обладнання та інвентар 11 305,03 грн.

оплата послуг (крім комунальних) 2 280 грн.

0113242  «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»

          Видатки за цією функцією передбачені в сумі 96 000 грн. Фактичні видатки складають 94 000 грн, на  надання матеріальної допомоги на лікування та поховання.

0114030  «Забезпечення діяльності бібліотек»

          Планом на 1 квартал  2021 року передбачено коштів в сумі 159 779 грн. Касові видатки  – 110 397,82 грн., що становить 94,5 %.

             На виплату заробітної плати   з нарахуваннями спрямовано 99 649,64 грн.,  що становить 62,4 % до планових показників, на оплату спожитих енергоносіїв  -  4 300 грн., що становить 3,9 % до планових призначень.

                  0114060 «Палаци і будинки культури, клуби та інші заклади клубного типу» (загальний фонд)

             По палацах і будинках культури, клубах та інших закладах клубного типу  планом на 1 квартал  2021 року   передбачалось – 371 072 грн. Видатків проведено в сумі  296 813,89  грн.

           На виплату заробітної плати  з нарахуваннями спрямовано 287 281,13 грн.,    що становить 96,8 % до планових показників, на оплату спожитих енергоносіїв  - 4 200 грн.

0115031  «Утримання та навчально-тренувальна  робота комунальних дитячо-юнацьких  спортивних шкіл».

Планові видатки на 1 квартал  передбачені в сумі 332 950 грн. Касові видатки  246 136,92 грн. – 84,79% в т. ч. заробітна плата та нарахування 171 337,80 грн. – 69,6 % планових призначень . Придбання матеріалів, оплата послуг   та відрядження  72 099,12 грн , оплата енергоносіїв 2 700 грн.

                       0116030 «Благоустрій міст, сіл, селищ» (загальний фонд)

На благоустрій селища з загального фонду було передбачено у І кварталі 470 000 грн

Профінансовано 334 706,29 грн., касових видатків проведено 295 628,70 грн. в т. ч.:

             Предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 4 505,00 грн.

Оплата послуг (крім комунальних)  190 923,70 грн. : утримання вулиць в смт. Меджибіж - 20 640 грн., транспортні послуги – 6030 грн., послуги райавтодора – 4 800 грн., прибирання вулиць і тротуарів – 2 708 грн., чистка снігу – 40 000 грн., поточний ремонт вуличного освітлення – 105 800 грн.

 Оплата електроенергії  для  вуличного  освітлення 100 200 грн. або 66,67 %       планових призначень

0117461 «Утримання та розвиток інфраструктури доріг за рахунок коштів місцевого бюджету»

  Заплановано видатки по загальному фонду на 1 квартал  2021 року  в сумі

     195 400 грн. Фінансування не проводилось.

0118110 «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуації та наслідків стихійного лиха»

Бюджетом на 1 квартал передбачені видатки в сумі 69 000 грн. Фінансування не проводилось.

    КФК 8700 «Резервний фонд»  КЕКВ 9000 передбачені видатки в сумі

200 000 грн. Фінансування не проводилось.

                КПКВК 3710160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах»    планом на 1 квартал  2021 року   передбачалось – 196 551 грн. Видатків проведено в сумі  97 632,72  грн. для виплати заробітної плати з нарахуваннями працівникам відділу фінансів.                 

    Станом на 31.03.2021 року залишок коштів на загальному котловому рахунку Меджибізької територіальної громади по загальному фонду бюджету складає – 9 967 125 грн.

                З селищного бюджету у І кварталі до бюджету Летичівської селищної ради перераховано 47 255,60 грн.

З них :

1. Трудовий архів Летичівської селищної ради 38 367 грн. - видатки були профінансовані в повному обсязі.

2. Управління соціального захисту населення 1388,60 грн. - видатки на виплату грошової компенсації фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, інвалідам, дітям-інвалідам, хворим, які не здатні до самообслуговування  і потребують сторонньої допомоги.

3. КУ Інклюзивно – ресурсний центр Летичівської селищної ради 7500 грн. видатки були профінансовані в повному обсязі.

В першому кварталі 2021 року проведено фінансування по заробітній платі працівникам бюджетної сфери, що фінансуються з місцевого бюджету своєчасно та в повному обсязі, враховуючі всі виплати передбачені нормативно-правовими актами. Заборгованості станом на 01.04.2021 року по виплатам заробітної плати працівникам бюджетних установ немає.

         Начальник відділу фінансів                                           Інна Ткачук

« повернутися